新三板并购重组流程

资产重组过程中共涉及的九大流程分别是 : 申请暂停转让——知情人报备——首次董事会——首次信息披露——股转系统审查——股东大会——申请核准或备案（如有）——完成重组——后续信息披露

新三板并购: 重大资产重组细则

目前对新三板公司重大资产重组的制度要求，主要体现在《全国中小企业股份转让系统非上市公众公司重大资产重组业务指引》中。 认定标准： 总资产标准：购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到50%以上。 净资产标准：购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到50%以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上。

新三板并购: 收购细则

在收购人制度要求上，目前新三板市场主要采取负面清单的形式，除以下三类情形外，其余的主体均可对公众公司发起收购： 1.收购人负有较大债务，到期未清偿。 2.最近两年有重大违法或者涉嫌重大违法行为、以及证券市场失信行为。 3.法律法规及证监会规定的其他情形。

企业海外并购，如何搭建交易架构？

跨境并购的交易架构可简单划分为直接投资架构和间接投资架构。相对于直接投资架构，间接投资架构是指投资者在境外投资时，通过其他国家或地区设立的中间控股公司间接持有投资地公司的投资模式，间接投资架构模式拥有以下优势，海外投资时多选择使用间接投资架构

并购重组案例：恒源煤电股份加现金方式购买煤炭资源

并购重组案例：恒源煤电股份加现金方式购买煤炭资源 上市公司向集团公司发行股票并支付现金的方式购买集团所拥有的任楼煤矿、祁东煤矿、钱营孜煤矿及煤炭生产辅助单位（供应分公司、销售公司、机械总厂、铁路运输分公司等）的相关资产和负债，资产估价3亿元。

上市公司并购模式（四）

由上市公司出资成立产业投资基金作为投资主体展开投资并购，待子业务成长成熟后注入上市公司。...

上市公司并购模式（三）

由大股东出资成立产业投资基金作为投资主体展开投资并购，待子业务成熟后注入上市公司。...

上市公司并购模式（二）

上市公司并购模式二：由大股东成立子公司作为投资主体展开投资并购，待子业务成熟后注入上市公司。...

上市公司并购模式(一)

根据对上市公司并购模式的研究结果，以及在为客户提供并购服务时对并购主体选择进行的研究探讨，总结出上市公司在开展投资并购时，在并购主体的选择上至少有4种可能方案：...

并购重组 | 万华化学集团股份有限公司吸收合并烟台万华化工有限公司（控股股东）

本项目为上市公司吸收合并控股股东同业资产，实现同业资产的整体上市的案例。吸收合并项目较普通的发行股份购买资产项目要复杂一些，本方案存续主体为上市公司，较非上市公司吸收合并上市公司程序上简单许多，与一般的案例差别在于收购对象将注销，因此存在债权债务处理方案及异议股东保护条款。