并购重组 | 袁隆平农业高科技股份有限公司发行股份购买资产
中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2018年第39次会议于2018年8月16日上午召开。万华化学集团股份有限公司(吸收合并)获无条件通过。
并购重组 | 北京海兰信数据科技股份有限公司发行股份购买资产
“北京海兰信数据科技股份有限公司发行股份购买资产”方案概况 :海兰信拟向智海创信、珠海劳雷、永鑫源、上海梦元、杭州兴富、杭州宣富、上海丰煜、王一凡非公开发行股份购买其持有的海兰劳雷45.62%股权。截至本报告书签署日,上市公司已有海兰劳雷54.38%的股权。本次交易完成后,上市公司将取得海兰劳雷的100%股权。
并购重组:公司并购方式选择之利弊分析
公司并购也称为企业兼并,投资者进行并购的目的通常是为了获得目标公 司的资产、技术、经营权或市场等,一般以购买目标公司的资产或股权方式进行,也就是通常所称的“资产收购”和“股权收购”。究竟采用何种形式进行并购,并购人员必须要在尽职调查的基础上为客户提供建议。
并购重组案例实战笔记(八): 重庆百货收购新世纪百货
重庆百货作为上市公司,其体量相比新世纪百货小许多,对于新世纪百货采取何种方式踏入资本市场,可以有以下几种方式: 1、重庆百货再融资收购新世纪百货 2、新世纪百货IPO并换股吸收合并重庆百货 3、重庆百货发行股份收购新世纪百货
并购重组案例实战笔记(七): 首商股份控股合并新燕莎集团
西友集团和首旅集团均属于北京国资委的下属企业,西单商场为西友集团控股下的上市公司,新燕莎集团为首旅集团的全资子公司,与西单商场的主营业务相似。
并购重组案例实战笔记(六): 南京钢铁发行股份购买资产暨整体上市
南钢股份于2009年5月启动整体上市工作,并创新性地采用了满足财税[2009]59号文特殊税务处理条件的增资、分立、定向发行三步走的重组方案、在符合企业所得税特殊税务处理政策的情况下,顺利完成控股股东钢铁主业资产的整体上市。
并购重组案例实战笔记(五): 上海汽车发行股份购买资产实现整体上市
经过全盘谨慎分析,公司选择了发行股份购买华域汽车60.10%股权并保留华域汽车独立上市地位的方案,这一方案的好处不仅有利于理顺公司业务结构,解决潜在的同业竞争问题,而且明确了公司的核心业务,大大提升了产品的竞争能力,并将大幅增加业务收入,提升公司的业绩水平
并购重组案例实战笔记(四): 友谊股份发行股份购买资产及换股吸收合并百联股份
友谊股份和百联股份均为上海国资委下属从事百货超商类业务上市公司,友谊股份由友谊复星和百联集团分别持有20.95%和6.31%的股份,同时发行有B股。百联股份由百联集团持有44.01%的股份。这两家公司在百货业务上存在一定的同业竞争。
并购重组案例实战笔记(三): 上海医药换股吸收合并、发行股份购买资产
在“上海医药换股吸收合并、发行股份购买资产”案例中个人认为是目前上市公司并购重组案例中最复杂也是技术含量最高的一个案例,该案例同时涉及到H股上市的上实控股,被吸并方股东通过现金选择权的行使退出上市公司确实为一个很好的创新。
并购重组案例实战笔记(二):金隅股份首次公开发行A股暨换股吸收合并太行水泥
金隅股份为H股上市公司,拟回归A股公开发行股票,由于旗下的水泥业务与太行水泥形成同业竞争关系,因此,公开发行A股,如何解决这个同业竞争问题成为一个无法回避的问题。 太行水泥由太行华信持股30%,而太行华信股东分别为金隅股份(33%)、金隅集团(66%),其中金隅集团66%的股份委托金隅股份管理。整个重组方案就此展开。